금융

상업은행의 기능

( * 사회의 각 부문에 존재하는 유휴자금을 모아 자본의 재생산을 위한 각 부문에 공급해줌으로써 경제를 원활히 순환시켜주는 기관 및 그 활동.)

개요

은행업무의 본질적인 특성은 단순화된 대차대조표로 나타낼 수 있다. 은행의 부채는 준비금을 포함한 자본과 예금이다.

예금

은행이 예금의 증가로 추가적인 현금을 확보한다면 그만큼 대부원천은 증가하게 된다. 예금의 증가는 보통 2가지 방식을 통해 이루어진다. 첫째, 은행이 대부금 전액을 당좌계정에 이체함으로써 직접적으로 새로운 예금을 창출할 수 있다. 둘째, 정부가 중앙은행 차입을 통해 정부지출을 증가시키면 예금잔액은 증가한다. 왜냐하면 현금에 상응하는 대(對)정부청구권이 예금형태로 상업은행에 지불될 것이기 때문이다. 모든 은행이 예금고의 계절적인 변동을 경험하는 것이 일반적인 현상이고 때때로 개별은행은 예금총액의 현저한 변동을 경험하기도 하지만 은행에는 예금의 급격한 변동을 방지하기 위해 일정한 관성이 구조화되어 있다. 정기예금이나 정기적금 등의 예금은 지불기일이 명확하므로 은행의 안정성을 높인다. 반면, 총예금의 많은 부분을 외국에 의존한다면, 국제적 조건의 변동에 민감하여 안정성은 저하된다. 은행에 대한 고객의 신뢰도는 기본적으로 예금구조의 안정성에 의존한다. 더욱이 은행의 신뢰도는 최종 대부자로서 기능하는 중앙 은행의 존재에 의해 훨씬 강화된다. 몇몇 나라에서는 신뢰도를 유지하는 또다른 수단으로 예금보험제를 실시하는데 이는 은행이 파산하는 경우에 발생하는 소액 예금자의 손실을 보상해주는 제도이다.

준비금

은행은 현금청구액이나 예정된 현금지불액을 예금자에게 제공하기 위해 현금 형태의 준비금을 보유한다(→ 색인 : 부분지불준비제도). 준비금 보유비율은 대체로 경험적으로 결정되나 과거 영국과 같이 관례에 의해서 형성될 수도 있고 현재 미국이나 그밖의 나라들에서처럼 법규에 의해서 규정될 수도 있다. 만약 최소지불준비율이 법으로 규정되어 있다면 은행자산의 한 부분이 사실상 동결되기 때문에 은행 고객의 갑작스런 현금 요구에 이용될 수 없다. 따라서 보다 신축성을 부여하기 위해 법정준비율은 1주 혹은 1개월 등과 같이 일정 기간 동안의 평균적인 현금 보유액에 근거하여 정해진다. 은행은 자산 중 일정비율을 현금으로 보유할 뿐만 아니라 나머지 자산의 일정비율을 커다란 손실 없이 즉시 현금으로 전환할 수 있는 자산형태로 보유하고자 한다. 이는 예상하지 못한 현금요구에 의해 발생될 사태에 대비하기 위해서이다. 많은 나라에서 중앙은행은 상업은행에 최소유동자산비율을 유지하기 위한 수단이라기보다는 은행의 잠재적 대부능력에 직접적으로 영향을 미치는 수단으로서의 의미가 더 크다.

상업은행의 자산 중에서 투자는 콜 머니·재무부 증권 등과 같은 단기금융자산보다 덜 유동적이다(→ 색인 : 단기금융시장). 그러나 만기일에 따라 적절하게 분산투자가 이루어진다면 적정 수준의 유동성이 유지될 수 있기 때문에 오늘날 유가증권투자와 단기금융자산투자 간의 구분은 사실상 임의적이다. 단지 근본적인 차이가 있다면 유가증권투자의 유동성은 주로 유가증권의 시장성에 달려 있는 반면, 단기금융자산의 유동성은 시장성보다는 주로 단기금융자산에 대한 중앙은행의 구매의지 또는 대부담보물로서의 단기금융자산 인정 여부에 달려 있다.

[ 출처 : 브리태니커 / 한국브리태니커회사 ]